L’entrada en vigor de la Llei 7/2012, de 29 d’octubrepreveu que no podran pagar-se en efectiu les operacions amb un import superior a 2.500 euros, en les quals alguna de les dues parts intervingui en qualitat d'empresari o professional. Aquesta limitació s’eleva a 15.000 euros quan el pagador és un particular no resident, per no perjudicar les compres que realitzen els turistes a Espanya.

L’incompliment de la norma serà sancionat amb un 25% del valor total del pagament realitzat i poden ser sancionades tant les persones físiques com les entitats. Aquesta regla també s’aplica a aquelles operacions en què es fraccioni el pagament però l’import de les quals superi els 2.500 euros.

L’efectiu és el mitjà de pagament definit a l'article 34.2 de la Llei 10/2010, de 28 d'abril, de prevenció del blanqueig de capitals com a:

• El paper moneda i la moneda metàl·lica, nacional o estrangera.
• Els xecs bancaris al portador, denominats en qualsevol moneda.
• Qualsevol altre mitjà físic, inclosos els electrònics, concebuts per ser emprats com a mitjà de pagament al portador.

D’altra banda, aquesta limitació no s’aplica a pagaments i ingressos realitzats en entitats de crèdit.

Per a més informació consulteu aquest recurs.