Noves obligacions per les entitats respecte el blanqueig de capitals

S'ha aprovat el Real Decret 304/2014, de 5 de maig, que desenvolupa la Llei 10/2010, de 28 d’abril, de prevenció del blanqueig de capitals i del finançament del terrorisme.

Aquest reglament imposa unes obligacions a les fundacions i a les associacions, que hauran de complir els patronats i les assemblees generals o els òrgans de govern, respectivament.

Les obligacions consisteixen en identificar, comprovar i registrar la identitat de totes les persones que reben algun tipus de fons o recurs gratuïtament. Tal i com ja quedava fixat a la llei que ara es desenvolupa mitjançant el reglament, les entitats estan obligades a conservar aquest registre durant deu anys.

La nova normativa especifica que en cas de no ser possible identificar les persones concretes que fan aquestes aportacions a causa de la pròpia naturalesa del projecte o de l’activitat, o inclús en el supòsit que l’activitat realitzada comporti un risc baix que amb ella es blanquegi capitals o es financi cap acte de terrorisme, s’ha d’identificar el col·lectiu de beneficiaris i de col·laboradors del projecte o de l’activitat.

Les entitats han de registrar la identitat de totes les persones que aportin un donatiu per import igual o superior de 100 euros.

A més, també han d’aplicar les següents mesures:

• Implementar procediments per garantir la idoneïtat dels membres dels òrgans de govern i d’altres llocs de responsabilitat.
• Aplicar procediments per conèixer bé les contraparts o entitats col·laboradores, tant pel que fa a la seva trajectòria professional com per l'honorabilitat de les persones responsables de la seva gestió.
• En funció del risc, s’ha d’aplicar sistemes de control de l’efectiva execució de les activitats i de l’aplicació correcta dels fons d’acord amb el que s’ha previst, conservant durant deu anys, tota aquella documentació que ho acrediti.

En el cas que l’entitat tingui coneixement de fets que poden ser indici o prova de blanqueig de capitals o de finançament del terrorisme, s’haurà d’informar al Servei Executiu de la Comissió que controla l’aplicació de la llei.

Per saber més sobre la llei, podeu anar a la noticia publicada a Xarxanet.